L’impôt en France est en plein bouleversement, avec l’instauration du prélèvement à la source, la suppression de la taxe d’habitation, la transformation de l’ISF mais aussi avec le « ras-le-bol fiscal » qu’expriment, entre autres, les « gilets jaunes ».
Ce sentiment ne date pas d’hier et certains français vont même jusqu’à justifier une expatriation au Québec pour « payer moins d’impôts ! ».
Mais paye-t-on réellement moins d’impôts au Québec qu’en France ?
Pour commencer, je vous propose le comparatif suivant qui concernerait un salarié du privé (célibataire et non cadre) début 2019.
Je précise que je ne suis pas fiscaliste et que toutes ces données ne sont pas à prendre au pied de la lettre. Elles fournissent un aperçu global :
| France | Québec |
| Salaire médian brut | |
| 2277€ (2015)a | 3441$ (2017)b |
| Impôts sur le revenu | |
| Impôt sur le revenu: 6% (taux neutre) calculé sur le salaire brut imposable. | Impôt sur le revenu Fédéral: 7,73% Impôt sur le revenu Provincial: 9,15% |
| Retraite | |
| Assurance vieillesse plafonnée: 6.9% Assurance vieillesse déplafonnée: 0.4% Retraite complémentaire (Agirc-Arrco et AGFF) : 3.9% | Régime des Rentes du Québec (RRQ) 5,55% (2991$ max annuel) |
| Chômage | |
| Inclus dans la CSG | Assurance Emploi (AE):1,30% (672,10$ max annuel) |
| Autres contributions | |
| CSG non imposable : 6,8% CSG imposable: 2,4% CRDS: 0.5% Calculées sur 98.25% du salaire brut. | Régime Québécois d’Assurance Parentale (RQAP): 0,548% (405,52$ max annuel) |
| Salaire médian net | |
| -25,6% | -24,3% |
| 1693€ | 2610$ |
On constate que les retenus sur le salaire, dans ce cas, sont un peu plus importantes en France qu’au Québec.
Cependant, il faut noter que le service financé est moindre au Québec. Par exemple, la retraite à laquelle donne droit les cotisations obligatoires est différente :
- En France, une retraite à taux plein (43 années de cotisation) permet de toucher une rente correspondant à 50 % de la rémunération des 25 meilleures années de travail ;
- Le régime des rentes du Québec permet de toucher une rente correspondant à 25% de la moyenne des salaires perçus, pour un maximum de 725$ (retraite à 60 ans) à 1610$ (retraite à 70 ans) par mois.
Le reste provient d’une caisse de retraite ou d’économies personnelles dont le cout grève d’autant le salaire brut (3-12%).
Qu’en est il des autres taxes et impôts ?
| France | Québec |
| Consommation | |
| Taxe sur la Valeur Ajoutée (TVA) 20% 10% sur les produits culturels, restauration, taxi 5,5% sur les produits alimentaires de base, livres 2,1% sur les médicaments et publications de presse | Produits alimentaires de base, médicaments sur ordonnance et appareils médicaux exemptés. Taxe sur les produits et services (TPS) 5% Taxe de Vente du Québec (TVQ) 9,975% |
| Logement | |
| Taxe foncière (propriétaires)c 809€/an Logement à Lyon* (70m2) de 318.570€ | Taxes municipales (propriétaires)d 3393$/an Condo à Montréal, sur le Plateau, évalué 402.800$** |
| Taxe d’habitation (propriétaires et/ou locataires payent) 987€/an Même logement que ci-dessus Suppression prévue pour 2021. | Taxe scolaire (propriétaires)e 691$/an Même condo que ci-dessus |
| Taxe d’enlèvement des ordures ménagères (propriétaires payent) Incluse dans la taxe foncière | |
Redevance audiovisuelle 139€/an | |
| Total des taxes de logement à valeur et surface comparables | |
| 1935€/an | 4084$/an |
| Automobile | |
| Contrôle technique 50-75€ tous les deux ans (véhicule essence) | Renouvellement de l’immatriculation 266,94$/an à Montréal |
| Renouvellement du permis de conduire De 84,69$/an (aucun point d’inaptitude) à 386,13$/an pour plus de 14 points d’inaptitude |
*J’ai choisi Lyon car c’est une grande ville avec un métro. À Rennes, qui a aussi un métro mais est beaucoup plus petite, les taxes foncière et d’habitation seraient plus élevées (respectivement 989€ et 1313€).
**Au taux de change actuel, 318,570€ valent environ 495,000$ canadiens, ce qui peut correspondre à une propriété de surface similaire évaluée environ 400.000$ à Montréal.
La différence est en faveur du Québec pour la TVA mais en faveur de la France pour le logement et l’automobile. Il faut noter qu’au Québec, où il n’y a pas d’IFI ni de taxe successorale, les impôts fonciers représentent le principal moyen de taxer le patrimoine et sont donc élevés.
Et au niveau des dépenses courantes ?
| France | Québec |
| Assurance habitation | |
| 352€/an f Prix moyen pour une maison | 1039$/an g Prix moyen pour propriétaires, 385$/an pour locataires |
| Assurance automobile | |
| 756€/an moyenne à Lyon pour une berline 4/5 portesh | 756$/an à Montréal pour une Honda Civic 2014i |
| Eau | |
| 3,52€/m3 | Paiement forfaitaire inclus dans les taxes municipales |
| Électricité | |
| 0,1467€/kWh tarif réglementé EDF 9kVA + 130€ d’abonnement annuel j | 0,059$/kWh tarif D Hydro-Québec + 148$ d’abonnement annuel |
| Gaz | |
| 1,13€/m3 tarif de base réglementé Engie (gaz H) + 97€ abonnement annuel k | 0,56$/m3 Tarif D1 Énergir l |
| Bois de chauffage | |
| 60€/stère granulés : 280€/tonne m | ~30$/stère granulés : 245$/tonne n |
| Fioul/Mazout/Huile | |
| 0,9€/L o | 1,02$/L p |
| Carburant | |
| 1,423€/L essence Sans Plomb 95 E10 (prix moyen) q | 1,124$/L essence ordinaire (à Montréal) r |
| Péages autoroutiers | |
| 0,13€/km smoyenne nationale pour les voitures | Aucun péage, sauf sur deux ponts. |
| Internet/téléphone/TV | |
| 40€/mois 1Gbits/s + appels vers 110 pays illimités + 220 chaines TV (Netflix inclus), Freebox One | 171$/mois 50Mbits/s + appels au Québec illimités + 48 chaines TV, Bell Fibe 50 |
| Téléphones intelligents | |
| 20€/mois appels illimités vers 100 pays, données illimitées, Free | 56$/mois appels illimités au Canada, 8Gb de données, Fido |
L’énergie, sous toutes ses formes, est moins chère au Québec qu’en France. Dans le cas des hydrocarbures, cela s’explique par de moindres taxes. Sur l’essence par exemple, les Québécois paient moins de taxes que les français.t
De fait, le cout de possession d’une voiture est moindre en France (pas de paiement annuel du permis ni de l’immatriculation) mais le coût d’utilisation (essence, péages) est bien supérieur.
Les services de télécommunications sont par contre beaucoup plus couteux de ce coté de l’Atlantique par manque de concurrence entre les fournisseurs canadiens (ou manque de contrôle de l’État, selon le point de vue).
Conclusion :
Ce qui fait dire que la France est championne de l’impôt c’est le total des prélèvements obligatoires. En % du PIB, il est en effet le plus haut de l’OCDE en 2018.
Mais cette différence s’explique en grande partie par la socialisation plus poussée de certaines dépenses.
Ainsi, au Québec, le poids des impôts par rapport au PIB est moindre qu’en France (38% contre 45%) mais l’offre de services publics est moins généreuse.
Les contribuables français bénéficient de plus de services de l’État : école maternelle dès 2 ans, couverture médicaments universelle, universités quasi-gratuites, bourses étudiantes, aides au logement…
Pourtant le « ras-le-bol fiscal » n’en est pas moins compréhensible, ou plutôt le sentiment « d’injustice fiscale », car les français paient une majorité d’impôts proportionnels, contrairement aux Québécois.u
C’est ce que montre une étude de 2018 que je résume iciv :
| France | Québec |
| % du PIB | |
| Impôt sur le revenu | |
| 8,6% | 13,4% |
| Cotisations sociales | |
| 16,7% | 6,1% |
| Taxes à la consommation | |
| 9,7% | 7% |
| Impôts sur le patrimoine (IFI, impôt sur les successions, impôt foncier) | |
| 4,1% | 3,9% |
Le Québec a une fiscalité qui le rapproche davantage des pays européens que des États-Unis, sauf en ce qui concerne les taxes à la consommation et les cotisations sociales.
Par rapport aux français, les Québécois paient plus d’impôts progressifs (ex: sur le revenu) et moins d’impôts proportionnels (ex : TVA, CSG, Flat Tax).
Or, ces derniers paraissent plus injustes car ils touchent tout le monde, riches ou pauvres, de la même manière et ne placent pas les contribuables dans une situation contractuelle avec l’État comme le fait l’impôt sur le revenu qui peut être amoindris par divers dons et placements.
Bref, à mon humble avis, s’expatrier au Québec pour “payer moins d’impôts” est discutable. Les impôts canadiens et québécois n’apparaissent pas significativement moindres aux impôts français surtout au regard des services à la population qu’ils financent. Peut être du coté des employeurs ou des gens fortunés est-ce différent ?
Le salarié médian ne paie pas vraiment moins d’impôts au Québec, il paie des impôts différemment.
Reste à se poser la question du cout de la vie, mais le comparer est un exercice beaucoup plus difficile.
Sources :
b : http://www.stat.gouv.qc.ca/statistiques/profils/comp_interreg/tableaux/tra_remuneration.htm
https://www.pap.fr/actualites/immobilier-le-poids-injuste-de-la-taxe-fonciere/a20431
d : https://blog.publimaison.ca/fr/meilleures-villes-taxes-municipales/
e : http://www.calculconversion.com/calcul-taxes-scolaire.html
f :https://www.lesfurets.com/assurance-habitation/actualites/combien-coute-lassurance-habitation-france
g : https://www.soumissionsmaison.com/prix-assurance-habitation/
h : https://www.lesfurets.com/assurance-auto/pres-de-chez-vous/auvergne-rhone-alpes/lyon
j : https://www.kelwatt.fr/prix/edf
k :https://www.toutsurmesfinances.com/argent/a/prix-du-gaz-tarifs-du-gaz-comparatif-et-evolution
l : https://www.energir.com/fr/residentiel/espace-client/facturation-et-tarification/tarification/
m : https://www.energies-nouvelles.net/prix-bois-chauffage/
n : https://soumissionrenovation.ca/cout-installation-poele-granules
o : https://www.fioulreduc.com/prix-fioul
p : www.regie-energie.qc.ca/energie/archives/mazout/mazout2018.pdf
q : https://carbu.com/france/index.php/prixmoyens
r : https://www.caaquebec.com/fr/sur-la-route/interets-publics/dossier-essence/info-essence/
s :https://droit-finances.commentcamarche.com/faq/21394-prix-des-peages-sur-autoroute-tarifs-2018
t : https://youtu.be/2XDXfwbfViI
u : https://prosphere.ca/blogue/2018/01/un-impot-sur-le-revenu-lourd-au-quebec
v : https://cffp.recherche.usherbrooke.ca/wp-content/uploads/2018-01-Bilan-de-la-fiscalit%C3%A9-au-Qu%C3%A9bec-%C3%89dition-2018_r%C3%A9vis%C3%A9.pdf https://cffp.recherche.usherbrooke.ca/wp-content/uploads/2017-01-Bilan-fiscalite-au-Qc_Edition-2017.pdf
J’ai été attirée par cet article en raison de mon intérêt pour la comparaison. Quelle surprise j’ai eue en lisant la description de l’auteur ! Je me suis rendu compte qu’il était originaire de la même ville que moi. Je me suis expatriée à Québec il y a moins d’un an, et je viens également de Cambrai, cette petite ville située au nord de la France. C’est un plaisir de lire ça 😁
Bonjour,
En france ce sont les locataires qui payent la taxe pour les ordures.
Le problème n’est pas de payer des impôts, le problème c’est de ne pas en voir la couleur. La France est très mal positionnée (rapport taxe, services, qualité de vie) et elle s’enfonce chaque jour…
Excellent article et travail, merci. Cela donne une bonne idée sur des points maintes fois débattus et nous remet sur les rails car pour moi c’était un ras-le-bol du « on m’a dit que… », « il paraît que… » « ils ont dit que… », j’ai lu que… »
Merci encore.
merci pour se comparatif! longtemps je me suis posé la question précisément ce qu’il en était ,mon impression generale vient d’être approuvé, répartissions différentes mais au bout du compte l’argent qui quitte notre compte semblalble.
Bonjour a tous je suis camerounaise et je reside au cameroun ,s ils vous plait comment faire pour immigrer au canada?
Bjr, je connais très très bien le Cameroun et bien sûr la France. En France nous re-distribuons beaucoup d’argent provenant de…. Nos impôts, soyez la bienvenue… Mais nous ne sommes pas bon en terme d’intégration. Au Canada, ils sont bons, mais pour rentrer il faut d’abord avoir un métier et surtout travailler !!!!! Voilà bonne chance…
La France ne distribue, Elle pille les pays africains puis fait semblant de donner
Cette étude est complètement faussé , pas du tout objective , on prend pour exemple Montréal , ou les impôts fonciers sont 2 fois plus importants que les autres villes de la Province , on nous dit que la charge fiscale est moindre au Québec qu’en France , parce qu’il ya moins de services , totalement faux , les soins médicaux et pharmaceutiques sont gratuits , pas de tickets modérateurs , un congé de maternité au Québec c »est d’une durée de 1 an contre 4 mois en France , l’équivalent des aides familiales au Québec est nettement plus généreux qu’en France : mon exemple , couple avec 3 enfants ( 2ans , 9 ans et 17 ans ) salaire annuel du couple 140 000 $/an , on perçoit 800 $ /mois , on trouve facilement une place en crèche , cout 7 $/jour , environ 180 $/ mois , en France environ 800 euros /mois
Cet article ne précise pas que le cout des taxes sur l’essence au Québec est de 15 % contre 65 % en France !!!!
Idem les TVA en France varie de 20% a 33 % , au Québec toujours 15% sauf les produits alimentaires trés peu taxés , bref la vie est bien moins chère , a condition de ne pas acheter du fromage de France .
Et puis ce qui n’a ^pas de prix c’est une trés bonne qualité de vie , pas de problème d’Insécurité
Montréal est la ville vers laquelle se destinent la majorité des Français venant au Québec, d’où mon exemple.
Si la couverture maladie est universelle, la couverture médicaments, au Québec, ne l’est pas. Passé un certain seuil de revenus il vous faut votre propre assurance privée, donc bien souvent les médicaments coûtent plus chers.
La crèche n’a pas la même vocation qu’ici car l’école maternelle prend en charge les enfants plus tôt en France.
Certes le Québec est généreux avec ses résidents et en particulier avec les nouveaux parents mais globalement les dépenses sont moins socialisées que dans certains pays européens dont la France.
Les taxes sur l’essence au Québec représentaient 43% du prix de vente fin 2015 d’après https://www.journaldemontreal.com/2015/11/26/les-plus-taxes-sur-lessence. 60% en France en 2018.
La TVA en France varie aujourd’hui entre 2,1% et 20%. La TVA majorée a 33.3% n’existe plus depuis 1988.
La vie est elle moins chère, fromage de France ou pas, est une autre question.
Faites une comparaison avec la Belgique alors !!!
J’ai été au Canada, Montréal, je trouvais que tout est cher comparé à la Belgique ou la France question alimentation.
Ils n’ont pas tous les produits notamment les fromages , la pomme de terre est chère ainsi que les autres légumes.
Mais les légumes ont meilleurs goûts, est-ce qu’on utilise moins de pesticide ???
Il y a une très bonne qualité de vie comparé à l’Europe, où les gens sont piqués par l’hyperactivité , on court dans tous les sens ……….
A Montréal ou banlieue , tout roule au ralenti j’ai bien adoré ce côté « cool »
J’irai bien y vivre , petit bémol les température jusqu’à -40, la neige pendant 4 mois grrrrrrrrrrrr
j’adore le soleil et la méditerranée :-))
Le coût de la vie est une question beaucoup plus subjective. J’ai essayé de donner un aperçu seulement.
Merci à toi pour ce que tu as fait, mais je ne le considère pas du tout réaliste, comme l’a dit un posteur, chaque situation est différente. Exemple jhabite en region parisienne, je paye 2500e de taxe foncière et je paye actuellement 2000e de taxe d’habitation et perso ces sommes là je ne sais pas où elle vont. De plus pour l’assurance cela dépend où tu habites, berline laguna 3 dci 130 bonus de 0.60 je paye 980e…vignette critère bidon qui nous impose des restrictions de circulation…bref chacun voit les avantages et les inconvénients à sa situation et en fonction de son cas et ses criteres.
Si vous habitiez Montréal, vous payeriez beaucoup plus en taxes pour un logement à valeur comparable. Il faut vous renseigner auprès de votre mairie pour savoir à quoi sert l’argent, les budgets sont disponibles.
Cet article n’est pas du tout représentatif. Je vis au Canada et je m’y sens heureux, tout le contraire de la France.
Mais financièrement, c’est bien mieux en France quand tu gagnes beaucoup de sous ou que tu es marié avec un seul revenu.
Pour des revenus similaires à ceux que vous utilisez, ils auraient fallu montrer la différence entre deux salaires seuls, et ces mêmes salaires mariés, la différence est énorme.
Je déclarais 200,000 $ de revenus année et, comme j’étais marié, je « ne » payais que 35,000$ d’impôts. Avant le mariage, j’en payais 35,000$ de plus. Avec deux enfants, ce chiffre a encore baissé.
Mais je m’en fiche de payer bien plus au Canada, car la qualité de vie est tellement plus agréable.
C’est vrai. J’ai les données pour des salariés en couple mais ça aurait encore alourdi un article déjà pas mal long.
bonjour depuis combien de temps vivez vous au canada et dans quelle région s’il vous plais je pense de plus en plus a m’ u installer est ce compliqué?
Bonjour Christian,
Faisant suite à vos remarques est il possible d’échanger, je suis sur en reflexion sur le projet d’un départ au Quebec
Par avance merci.
Cordialement
Très bel article, dommage que les montants n’aient pas tous été dans la même devise.
Difficile de les mettre dans la même devise car le taux de change ne prend pas en compte le coût de la vie en général. 1€=1.5$ n’est valable que pour changer de l’argent.
Le bois à 30$ le stère… il faut que tu me dises où tu l’a trouvé.
Je le paye 85 $ la corde au Saguenay, et je le paye pas cher.
J’ai utilisé la corde standard (4 pieds par 8 pieds par 4 pieds) = 128 pieds cubes = 3,6 mètres cubes = 3,6 stères.
Dans votre cas, si la stère est définit de la même manière, elle coûterait 24$.
Superbe article, merci!
Un gros point qui manque à cette analyse, les charges patronales… Elles sont minimes au Québec et très fortes en France. Cela fait que les salaires sont souvent supérieurs au Québec à job équivalent et c’est un point non négligeable.
Bonjour MP,
Peut-on échanger en MP s’il vous plait. J’aurai des questions suite à votre commentaire. D’avance merci.
Bien à vous
Gui
Pour un professionnel libéral l’impôt français au total des prélèvements fiscaux, c’es Bien plus avantageux de vivre au Québec. Le régime de retraite est personnel et la taxe municipale bien plus basse en région. Et oui le Québec ne se résume pas à mourial ???